發(fā)文標題：關(guān)于印發(fā)《首席評估師管理辦法》的通知
發(fā)文文號：中評協(xié)[2014]125號
發(fā)文部門：中國資產(chǎn)評估協(xié)會
發(fā)文時間：2014-7-10
實施時間：2014-8-1
法規(guī)類型：人員管理法規(guī)
所屬行業(yè)：所有行業(yè)
所屬區(qū)域：中國
發(fā)文內(nèi)容：

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市資產(chǎn)評估協(xié)會(注冊會計師協(xié)會)，各證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu)：
　　2014年1月27日，中國資產(chǎn)評估協(xié)會(以下簡稱中評協(xié))第四屆常務理事會第七次會議審議通過了《首席評估師管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。有關(guān)事項通知如下：
　　一、《辦法》自2014年8月1日起施行。對已經(jīng)設置首席評估師崗位且首席評估師人選符合《辦法》第六條規(guī)定的資產(chǎn)評估機構(gòu)，應在2014年8月15日前，按照《辦法》第八條規(guī)定，向評估協(xié)會備案。
　　二、對沒有設置首席評估師崗位或已經(jīng)設置首席評估師崗位，但首席評估師人選不符合《辦法》第六條規(guī)定的資產(chǎn)評估機構(gòu)，應按照《辦法》規(guī)定的程序，在2014年8月15日前設置首席評估師崗位、擬定首席評估師人選，并按照《辦法》第八條規(guī)定，向評估協(xié)會備案。
　　三、各地方協(xié)會要按照《辦法》的要求，認真做好本地非證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu)首席評估師的備案工作，及時建立首席評估師檔案，并于2014年9月30日前，將本地首席評估師檔案向中評協(xié)備案。
　　中評協(xié)聯(lián)系人：
　　專業(yè)監(jiān)管部：韓 陽
　　電   話：010-88191722
　　郵   箱：hanyang@
　　附件：首席評估師管理辦法
　　2014年7月10日
　　首席評估師管理辦法
　　(2014年1月27日中國資產(chǎn)評估協(xié)會第四屆常務理事會第七次會議審議通過)
　　第一章 總則
　　第一條 為規(guī)范資產(chǎn)評估機構(gòu)首席評估師的管理，明確首席評估師的職權(quán)和地位，發(fā)揮首席評估師在資產(chǎn)評估機構(gòu)業(yè)務質(zhì)量控制中的作用，防范執(zhí)業(yè)風險，根據(jù)《資產(chǎn)評估機構(gòu)審批和監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，制定本辦法。
　　第二條 首席評估師是資產(chǎn)評估機構(gòu)最高管理層在業(yè)務質(zhì)量控制體系方面的責任人，直接對最高管理層負責。
　　本辦法所稱最高管理層是指公司制資產(chǎn)評估機構(gòu)的董事會(執(zhí)行董事)或合伙制資產(chǎn)評估機構(gòu)的執(zhí)行合伙事務的合伙人。
　　第三條 資產(chǎn)評估機構(gòu)應當建立首席評估師制度并按照本辦法的規(guī)定設置首席評估師崗位。
　　第四條 中國資產(chǎn)評估協(xié)會(以下簡稱中評協(xié))負責資產(chǎn)評估機構(gòu)首席評估師的管理工作。
　　中評協(xié)直接負責證券期貨相關(guān)業(yè)務評估資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)(以下簡稱證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu))首席評估師的管理工作；授權(quán)省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市資產(chǎn)評估協(xié)會(以下簡稱地方協(xié)會)負責本地區(qū)非證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu)首席評估師的管理工作。
　　第五條 資產(chǎn)評估機構(gòu)最高管理層應當支持并保障首席評估師按照規(guī)定行使職權(quán)。
　　第二章首席評估師的產(chǎn)生
　　第六條 首席評估師應當具備下列條件：
　　(一)持有注冊資產(chǎn)評估師證書；
　　(二)為資產(chǎn)評估機構(gòu)的股東(或合伙人)；
　　(三)取得注冊資產(chǎn)評估師證書后，近三年連續(xù)專職從事資產(chǎn)評估業(yè)務，其中證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu)的首席評估師，近五年連續(xù)專職從事資產(chǎn)評估業(yè)務；
　　(四)成為首席評估師前五年內(nèi)，未因評估執(zhí)業(yè)行為受到行業(yè)自律懲戒或者行政處罰；
　　(五)熟悉國家相關(guān)的法律制度和資產(chǎn)評估準則，熟練掌握評估技術(shù)和質(zhì)量監(jiān)控的業(yè)務知識，具有較強的專業(yè)勝任能力和組織管理能力；
　　(六)具有良好的社會聲譽和職業(yè)道德，忠誠評估行業(yè)，積極為資產(chǎn)評估行業(yè)發(fā)展作貢獻。
　　第七條 首席評估師由資產(chǎn)評估機構(gòu)最高管理層提名產(chǎn)生。
　　第八條 資產(chǎn)評估機構(gòu)擬定首席評估師人選后，應當在10個工作日內(nèi)報備，其中，證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu)向中評協(xié)報備，非證券評估資格資產(chǎn)評估機構(gòu)向所在地地方協(xié)會報備。并提交下列材料：
　　(一)擬任命或聘任首席評估師的決議；
　　(二)擬擔任首席評估師的注冊資產(chǎn)評估師證書和居民身份證復印件；
　　(三)擬擔任首席評估師簡介；
　　(四)本機構(gòu)首席評估師制度。
　　第九條 中評協(xié)和地方協(xié)會(以下統(tǒng)稱評估協(xié)會)收到備案材料后，應當在15個工作日內(nèi)對報備的材料進行審核，并將書面審核意見告知備案資產(chǎn)評估機構(gòu)。
　　評估協(xié)會審核期間，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評估機構(gòu)擬定的首席評估師人選不符合第六條規(guī)定條件的，應當及時要求資產(chǎn)評估機構(gòu)更換人選。
　　第十條 經(jīng)評估協(xié)會審核符合規(guī)定的，資產(chǎn)評估機構(gòu)應當任命或聘任首席評估師。
　　第三章首席評估師的職責和權(quán)限
　　第十一條 首席評估師代表資產(chǎn)評估機構(gòu)最高管理層負責本機構(gòu)下列工作：
　　(一)確保機構(gòu)內(nèi)部質(zhì)量控制體系的建立，推動質(zhì)量控制體系的實施，監(jiān)督質(zhì)量控制體系的運行，向最高管理層報告并提出改進的建議和方案；
　　(二)組織制定機構(gòu)內(nèi)部的技術(shù)標準；
　　(三)組織對業(yè)務疑難問題或者爭議事項進行處理；
　　(四)組織評估人員的業(yè)務培訓；
　　(五)承辦最高管理層交辦的其他工作。
　　第十二條 首席評估師應當參加評估協(xié)會組織的專業(yè)監(jiān)管工作；并積極參與課題研究、準則制訂、培訓教學和專業(yè)咨詢等行業(yè)建設工作。
　　第十三條 首席評估師享有以下權(quán)利：
　　(一)對違反質(zhì)量控制體系的行為，有權(quán)制止或者糾正，對制止或者糾正無效的，提請最高管理層處理；
　　(二)對有重大爭議的評估報告，有權(quán)組織專業(yè)評審，達不成一致的，提請最高管理層處理；
　　(三)優(yōu)先參加評估協(xié)會舉辦的學術(shù)研究和相關(guān)學術(shù)活動；
　　(四)優(yōu)先成為評估協(xié)會專家?guī)斐蓡T；
　　(五)優(yōu)先作為評估行業(yè)專業(yè)人才向其他相關(guān)部門推薦。
　　第十四條 資產(chǎn)評估機構(gòu)執(zhí)業(yè)人員的任用、晉升、調(diào)動、獎懲，應當事先征求首席評估師的意見。
　　第四章首席評估師的管理
　　第十五條 首席評估師任期3年，可連任。
　　首席評估師應當于每年3月底前向評估協(xié)會提交年度任職情況和執(zhí)業(yè)質(zhì)量情況報告。
　　第十六條 資產(chǎn)評估機構(gòu)變更首席評估師的，按照本辦法第六條至第十條的規(guī)定辦理。
　　第十七條 首席評估師有下列情形之一的，資產(chǎn)評估機構(gòu)應當及時變更首席評估師：
　　(一)未能認真履行本辦法規(guī)定的首席評估師職責的；
　　(二)因評估執(zhí)業(yè)行為受到行業(yè)自律懲戒或行政處罰的；
　　(三)受到刑事處罰的；
　　(四)工作中出現(xiàn)重大失誤，導致本機構(gòu)出具的評估報告出現(xiàn)重大執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題，且產(chǎn)生嚴重后果的；
　　(五)不符合本辦法規(guī)定的首席評估師其他任職條件的。
　　第十八條 評估協(xié)會應當建立資產(chǎn)評估機構(gòu)首席評估師檔案。地方協(xié)會應當將首席評估師檔案向中評協(xié)備案。
　　評估協(xié)會應當每年對資產(chǎn)評估機構(gòu)首席評估師予以公示。
　　第十九條 評估協(xié)會應當每年對首席評估師進行勝任能力培訓。
　　第二十條 評估協(xié)會對涉及評估報告執(zhí)業(yè)質(zhì)量的案件，可以對該機構(gòu)首席評估師進行約談。
　　第二十一條 對違反本辦法規(guī)定的資產(chǎn)評估機構(gòu)及其首席評估師，評估協(xié)會應當對該機構(gòu)提出整改意見。
　　第五章 附則
　　第二十二條 本辦法自2014年8月1日起施行。
　　附件：
　　1.首席評估師簡介(樣表)
　　2.首席評估師任職情況報告(樣表)